Wat is de meldingsplicht onder de Wwft?

• De Wwft verplicht organisaties om ongebruikelijke transacties te melden.
• Meldingen worden gedaan bij FIU-Nederland.
• Zowel objectieve als subjectieve indicatoren kunnen leiden tot een meldplicht.
• Een goede vastlegging van de gemaakte afweging is essentieel.
• Niet naleven van de meldingsplicht kan leiden tot handhavend optreden door de toezichthouder.
• Sinds 1 juli 2026 kan FIU-Nederland een transactie bovendien tijdelijk laten aanhouden.

De meldingsplicht onder de Wwft houdt in dat instellingen ongebruikelijke transacties onverwijld moeten melden bij FIU-Nederland. Deze verplichting is opgenomen in artikel 16 Wwft.

Een melding betekent niet automatisch dat sprake is van witwassen of een strafbaar feit. FIU-Nederland beoordeelt de ontvangen meldingen en bepaalt of een transactie als verdacht wordt aangemerkt. Alleen verdachte transacties worden vervolgens gedeeld met opsporingsdiensten.

Of een transactie moet worden gemeld, hangt af van de indicatoren die voor jouw sector gelden. Daarbij wordt onderscheid gemaakt tussen objectieve en subjectieve indicatoren.

Een objectieve indicator betekent dat een transactie op basis van een vooraf vastgestelde norm moet worden gemeld. Bij een subjectieve indicator beoordeelt de organisatie zelf of er aanleiding is om te vermoeden dat een transactie verband kan houden met witwassen of terrorismefinanciering. Twijfel over de herkomst van middelen, een opvallend transactieverloop of een ongebruikelijke constructie kunnen aanleiding zijn om een melding te doen.

Sinds 1 juli 2026 beschikt FIU-Nederland over een aanvullende bevoegdheid. Op grond van het nieuwe artikel 17a Wwft kan de FIU een instelling verzoeken om een transactie tijdelijk aan te houden, wanneer er aanwijzingen zijn dat deze verband houdt met witwassen of terrorismefinanciering. Deze aanhouding duurt in beginsel maximaal vijf dagen, met een mogelijke verlenging van nog eens vijf dagen wanneer het verzoek afkomstig is van een buitenlandse FIU.

Krijgt een instelling zo'n verzoek, dan moet zij hier onverwijld gevolg aan geven en de betrokken cliënt terstond informeren over de aanhouding. Dit vraagt om interne processen die snel kunnen schakelen, en onderstreept nog eens hoe belangrijk het is dat procedures rond meldingen en transactiemonitoring goed op orde zijn.

In de praktijk zien toezichthouders regelmatig dat organisaties ongebruikelijke transacties niet tijdig melden of onvoldoende vastleggen waarom wel of juist geen melding is gedaan. Ook wordt de meldingsplicht soms verward met het doen van aangifte, terwijl beide procedures een ander doel hebben.

Daarnaast blijkt dat medewerkers signalen niet altijd herkennen of onvoldoende weten welke indicatoren voor hun sector gelden. Regelmatige training, duidelijke interne procedures en een goede dossiervorming helpen om dit risico te verkleinen. Organisaties moeten kunnen aantonen welke afwegingen zijn gemaakt en waarom een transactie wel of niet als ongebruikelijk is beoordeeld.

Het naleven van de meldingsplicht vraagt om duidelijke procedures, goed getrainde medewerkers en een zorgvuldig ingericht cliëntenonderzoek. Organisaties moeten kunnen aantonen dat ongebruikelijke transacties tijdig worden herkend, beoordeeld en, indien noodzakelijk, gemeld.

Wil je weten of jouw organisatie voldoet aan de meldingsplicht onder de Wwft? Of heb je ondersteuning nodig bij cliëntenonderzoek, transactiemonitoring of Wwft-compliance? Neem gerust contact op met het team van DataWorx. Wij helpen je graag verder.